Положение о работе с проблемной задолженностью
ПОЛОЖЕНИЕ ПО РАБОТЕ С ПРОБЛЕМНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТЬЮ
ООО МКК «ФинСервис»
РС(Я), Амгинский улус, с. Амга
2021 год
Содержание
1. Общие положения. 3
2. Термины.. 4
3. Порядок Мониторинга Проблемной задолженности. 6
4. Способы работы с Проблемной задолженностью.. 8
5. Способы работы с Проблемной задолженности в рамках процедуры банкротства Должника. 10
6. Списание Проблемной задолженности. 12
7. Заключительные положения. 13
Приложение № 1. 14
Приложение № 2. 19
Приложение № 3. 20
Приложение № 4. 21
1.Общие положения
Положение о работе с проблемной задолженностью (далее – Положение) Общества с ограниченной ответственностью Микрокредитной компании «ФинСервис» (далее – Организация) устанавливает порядок осуществления деятельности по работе с проблемной задолженностью в Организации.
Настоящее Положение разработано в соответствии с:
Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ);
Федеральным законом от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
Федеральным законом от 3 июля 2016 г. № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату Просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве)
Указанием Банка России от 20 января 2020 г. № 5391-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» (далее – Указание Банка России № 5391-У);
Внутренними документами Организации.
Настоящее Положение разработано в следующих целях:
Соблюдение требований законодательства при осуществлении деятельности по работе с проблемной задолженностью;
Управление кредитным риском при осуществлении деятельности по предоставлению займов;
Своевременное формирование резервов на возможные потери по займам.
Организация осуществляет деятельность по работе с проблемной задолженностью на основании следующих принципов:
Принцип разграничения полномочий между сотрудниками и подразделениями Организации при осуществлении деятельности по работе с проблемной задолженностью;
Принцип назначения ответственных сотрудников и подразделений Организации за осуществление деятельности по работе с проблемной задолженностью на каждом ее этапе;
Принцип осуществления контроля за соблюдением сотрудниками Организации требований законодательства и настоящего Положения.
Настоящее Положение обязательно для выполнения всеми сотрудниками Организации.
2.Термины
Организация – юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность, и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций.
Заемщик – физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, заключившее с Организацией договор займа (микрозайма), в том числе обеспеченный ипотекой.
Должник – Заемщик, в отношении которого установлен факт нарушения исполнения обязательств по договору займа (микрозайма).
Договор – договор займа (договор микрозайма), в том числе обеспеченный ипотекой, заключенный с заемщиком физическим лицом или индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.
Заем (микрозаем) – денежные средства, предоставленные Организацией заемщику на основании Договора.
Залог – способ обеспечения исполнения обязательства, при котором залогодержатель вправе в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) Должником обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами залогодателя.
Реструктуризация задолженности – решение Организации в отношении задолженности Заемщика, влекущее изменение порядка и (или) срока возврата и (или) размера задолженности, в том числе полное или частичное прощение суммы основного долга и (или) начисленных процентов, уменьшение или неприменение неустойки (штрафа, пени) за несвоевременный возврат суммы займа (в том числе микрозайма), рассрочка и (или) отсрочка платежа, отказ от применения мер по взысканию задолженности без ее прощения.
Рефинансирование займа – заключение Договора, прекращающего требования Организации по имеющемуся с Заемщиком Договору, на иных условиях.
Проблемная задолженность – задолженность Заемщика по Договору, по которому у Организации имеются основания полагать, что условия Договора не будут исполнены (либо исполнены ненадлежащим образом) ввиду наличия у заемщика признаков финансовой неустойчивости. Проблемная задолженность может не быть Просроченной.
Просроченная задолженность – задолженность по займу и (или) процентам за пользование займом и (или) иным платежам, по которым нарушен срок исполнения обязательств, определенных Договором.
Признаки проблемности – факторы, которые могут повлечь за собой риск полной или частичной потери принадлежащих Организации денежных средств.
Отступное – соглашение между Организацией и заемщиком, предоставляющее заемщику право заменить первоначальное обязательство (полностью или в части) на другой объект гражданских прав (например, передача иного имущества).
Перевод долга – соглашение между первоначальным Должником, новым Должником и Организацией, согласно которому новый Должник принимает на себя обязательство первоначального Должника по совершению действий в пользу Организации по Договору (уплате денежных средств, передаче имущества и т.д.); либо (только в обязательствах, связанных с осуществлением их сторонами предпринимательской деятельности) соглашение между Кредитором и новым Должником, согласно которому новый Должник принимает на себя обязательство первоначального Должника.
Уступка права требования (цессия) – соглашение между Кредитором и Новым Кредитором о передаче права (требования) по обязательству.
Несостоятельность (банкротство) – признанная арбитражным судом или наступившая в результате завершения процедуры внесудебного банкротства гражданина неспособность Должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Мониторинг Проблемной задолженности – осуществление Организацией на постоянной действий, направленных на своевременное выявление Проблемной задолженности.
3.Порядок Мониторинга Проблемной задолженности
3.1. Организация на постоянной основе и на каждом этапе взаимодействия с Заемщиками осуществляет деятельность по выявлению возможных проблем с возвратом Займов, результатом которой является Мониторинг Проблемной задолженности и реализация мер по работе с Проблемной задолженностью.
3.2. Целью Мониторинга Проблемной задолженности является управление кредитным риском и своевременное формирование резервов на возможные потери по займам, что предусмотрено Указанием Банка России №5391-У и соответствующим внутренним документом - Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам.
3.3. Организация на постоянной основе осуществляет мониторинг сведений о банкротстве Заемщиков, наличии Просроченной задолженности и иных признаков повышенного кредитного риска (далее - мониторинг кредитного риска), необходимых для корректного формирования резервов на возможные потери по займам. Организация вправе обратиться к третьему лицу за услугой мониторинга Заемщиков на предмет банкротства, ликвидации, выявления иных признаков неблагонадежности/неплатежеспособности и иных существенных признаков повышения кредитного риска.
3.4. Взаимодействие и обмен информацией структурных подразделений Организации происходит на основании Технологической карты взаимодействия уполномоченных подразделений согласно форме, указанной в Приложении №1.
3.5. Процедура мониторинга кредитного риска на этапе рассмотрения заявления о предоставлении Займа и выдачи Займа.
3.5.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков, проводит оценку платежеспособности Заемщика в соответствии с Методикой оценки платежеспособности с фиксацией полученных результатов в листе оценки.
3.5.2. В случае принятия положительного решения, Ответственное лицо/подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков, самостоятельно формирует профессиональное суждение о величине кредитного риска в соответствии с Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам, либо передает лист оценки Заемщика Ответственному лицу/подразделению, ответственному за формирование профессиональных суждений для подготовки профессионального суждения.
3.5.3. Сформированное профессиональное суждение о величине кредитного риска передается Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за учет бухгалтерских операций до конца текущего рабочего дня в день выдачи Займа.
3.6. Процедура мониторинга кредитного риска на этапе действующего Договора.
3.6.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины на ежедневной основе контролирует платежную дисциплину Заемщиков (наличие Просроченной задолженности) с фиксацией результата в Отчете о платежной дисциплине согласно форме, указанной в Приложении №2.
3.6.2. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины, передает результаты мониторинга платежной дисциплины в течение текущего рабочего дня Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений и Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур.
3.7. Процедура признания задолженности Проблемной.
3.7.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур, в соответствии с результатами мониторинга платежной дисциплины и/или на основании иных признаков кредитного риска проводит предварительную работу с Заемщиком с целью анализа Признаков проблемности и оценки рисков невозврата займа. По результатам анализа в срок не более пяти рабочих дней Ответственное лицо/подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур, составляет служебную записку в соответствии с формой, установленной Приложением №3, где указывает Признаки проблемности, перечисленные в Приложении №4, а также план урегулирования Проблемной задолженности и передает их на рассмотрение коллегиального/единоличного Уполномоченного органа Организации.
3.7.2. Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации в течение трех рабочих дней с момента получения служебной записки и плана урегулирования Проблемной задолженности принимает решение о признании задолженности Проблемной с утверждением предложенного способа работы с Проблемной задолженностью.
3.7.3. Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации передает для исполнения решение о признании задолженности Проблемной с утвержденным способом работы с Проблемной задолженностью не позднее следующего рабочего дня Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений, а также Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за реализацию досудебных/судебных процедур, соответственно.
3.8. Передача Проблемной задолженности с этапа на этап производится в рамках Технологической карты согласно служебных записок инициирующего подразделения по согласованию с коллегиальным/единоличным Уполномоченным органом Организации в установленные сроки.
4.Способы работы с Проблемной задолженностью
Решением коллегиального/единоличного Уполномоченного органа Организации может быть утвержден один или несколько способов (инструментов) работы с Проблемной задолженностью.
Принятое решение о способе (способах) работы с Проблемной задолженностью оформляется в порядке, установленном настоящим Положением.
В случае если в отношении Заемщика возбуждена процедура банкротства Организация осуществляет деятельность по работе с Проблемной задолженностью в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Основными способами работы с Проблемной задолженностью являются:
Реструктуризация;
Рефинансирование;
Уступка права требования (цессия);
Перевод долга;
Отступное;
Судебный порядок;
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке и его реализация.
Реструктуризация
Реструктуризация задолженности может осуществляться как по инициативе Организации, так и по инициативе Заемщика.
Основными способами Реструктуризации задолженности являются:
Отсрочка платежа (платежей);
Рассрочка платежа (платежей);
Снижение процентной ставки;
Снижение размера неустойки (штрафов, пени);
Отказ от начисления неустойки (штрафов, пени);
Прощение части долга;
Отказ от применения мер по взысканию задолженности без ее прощения;
Иные способы.
Порядок принятия решения, оформления решения документально, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках Реструктуризации задолженности определен Положением о порядке Реструктуризации задолженности Организации.
Рефинансирование
Заключение нового Договора в рамках Рефинансирования происходит по соглашению Организации и Заемщика.
С момента заключения нового Договора обязательства Заемщика по предыдущему Договору считаются погашенными.
Порядок оформления решения о Рефинансировании, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках Рефинансирования задолженности определен Инструкцией о порядке Рефинансирования задолженности.
Уступка права требования (цессия)
Решение об Уступке права требования (цессии) принимается Организацией при условии соблюдения требований законодательства.
Порядок оформления решения об Уступке права требования (цессии), а также порядок взаимодействия Организации – цедента Заемщика и третьего лица – цессионария в рамках Уступки права требования (цессии) определен Инструкцией о порядке Уступки права требования (цессии).
Перевод долга
Решение о Переводе долга принимается совместно Организацией, Заемщиком и третьим лицом – новым Должником, который принимает на себя обязательства Заемщика.
Порядок оформления решения о Переводе долга, а также порядок взаимодействия Организации, Заемщика и третьего лица – нового должника в рамках Перевода долга определен Инструкцией о порядке Перевода долга.
Отступное
Решение о прекращении обязательств Должника перед Организацией путем предоставления Отступного принимается совместно Организацией и Должником.
Порядок оформления решения о прекращении обязательств Должника путем предоставления Отступного, а также порядок взаимодействия Организации и Должника в рамках предоставления Отступного определен Инструкцией о порядке прекращения обязательств Должника путем предоставления Отступного.
Судебный порядок
Решение о работе с Проблемной задолженностью в судебном порядке может быть принято Организацией только после соблюдения досудебного порядка работы с Проблемной задолженностью, если требование о наличии такого порядка установлено нормативными актами.
Организация осуществляет деятельность по работе с Проблемной задолженностью в судебном порядке в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (ГПК РФ), Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ и Положением об организации работы по взысканию просроченной задолженности в судебном порядке.
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке может осуществляться в случае, если это не противоречит требованиям законодательства и договорным отношениям.
Решение об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке принимается Организацией при условии соблюдения требований законодательства.
Порядок оформления решения об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках обращения взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке определен Инструкцией по работе с залогом.
5.Способы работы с Проблемной задолженности в рамках процедуры банкротства Должника
После получения судебного акта о взыскании задолженности Организация вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве Должника при соблюдении условий и при наличии оснований, предусмотренных Законом о банкротстве.
Ответственный сотрудник/подразделение, отвечающий за взыскание задолженности в судебном порядке, составляет служебную записку о соблюдении условий и наличии оснований для подготовки заявления о банкротстве Должника.
Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации принимает решение о направлении в суд заявления о банкротстве Должника.
Ответственный сотрудник/подразделение, ответственное за взыскание задолженности в судебном порядке, составляет заявление о банкротстве Должника и направляет в суд.
Участие Организации в деле о банкротстве Должника – юридического лица осуществляется в соответствии с положениями глав I-IX Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Участие Организации в деле о банкротстве Должника – физического лица (в том числе в статусе индивидуального предпринимателя) осуществляется в соответствии с положениями главы X Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Участие Организации во внесудебной процедуре банкротства Должника – физического лица осуществляется в соответствии с положениями параграфа 5 главы X Закона о банкротстве.
Минимально необходимый перечень действий в деле о банкротстве Должника – юридического лица:
До подачи в суд заявления о банкротстве Должника - опубликование на Федресурсе уведомления о намерении обратиться с заявлением о банкротстве Должника;
Направление в суд заявления о банкротстве Должника;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о банкротстве Должника;
В деле о банкротстве Должника, возбужденного по заявлению иного кредитора, - направление в суд заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Подготовка и направление в суд возражений против удовлетворения требований по заявлениям иных кредиторов о включении в реестр требований кредиторов с целью недопущения в реестр аффилированных по отношению к Должнику лиц;
Участие в собраниях кредиторов;
Изучение отчетов арбитражного управляющего;
Обжалование действий/бездействия арбитражного управляющего;
Участие в осмотре имущества Должника;
Минимально необходимый перечень действий в деле о банкротстве Должника – физического лица:
До подачи в суд заявления о банкротстве Должника - опубликование на Федресурсе уведомления о намерении обратиться с заявлением о банкротстве Должника;
Направление в суд заявления о банкротстве Должника;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о банкротстве Должника;
В деле о банкротстве Должника, возбужденного по заявлению иного кредитора, - направление в суд заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Подготовка и направление в суд возражений против удовлетворения требований по заявлениям иных кредиторов о включении в реестр требований кредиторов с целью недопущения в реестр аффилированных по отношению к Должнику лиц;
Участие в собраниях кредиторов;
Изучение отчетов финансового управляющего;
Обжалование действий/бездействия арбитражного управляющего;
Участие в осмотре имущества Должника;
Минимально необходимый перечень действий во внесудебной процедуре банкротства Должника – физического лица:
Регулярный, не реже ___ раз в неделю, мониторинг Должника на предмет начала внесудебной процедуры банкротства (на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве или иным образом);
В случае отсутствия в списке кредиторов сведений о задолженности Должника или несовпадения размера требований к Должнику (требования выше, чем указано в списке), подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве и направление заявления в суд с приложением судебного акта о взыскании задолженности;
При наличии в списке кредиторов верной суммы задолженности подготовка запроса о наличии зарегистрированных (учтенных) имущества или имущественных прав гражданина-Должника в органы, осуществляющие государственную регистрацию или иной учет (регистрацию), в целях обнаружения принадлежащих Должнику имущества или имущественных прав, подлежащих государственной регистрации или иному учету (регистрации);
При выявлении имущества или имущественных прав гражданина-Должника в органы подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве, подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве и направление заявления в суд с приложением судебного акта о взыскании задолженности.
6.Списание Проблемной задолженности
В случае отсутствия перспектив возврата Проблемной задолженности задолженность признается безнадежной к взысканию в порядке, установленном Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам.
Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации утверждает своим решением перечень задолженности, подлежащей списанию, на основании служебной записки Ответственного лица/подразделения, ответственного за реализацию досудебных процедур.
Организация в порядке, установленном Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам, производит списание задолженности с формированием необходимого комплекта подтверждающих документов.
Правила формирования резервов в целях бухгалтерского и налогового учета отражаются в Учетной политике Организации.
7.Заключительные положения
Настоящее Положение утверждается приказом руководителя Организации, изменяется путем утверждения в новой редакции.
С целью эффективной реализации настоящего Положения при осуществлении деятельности Организации приказом руководителя назначается ответственное лицо, а также устанавливаются виды и сроки отчетности ответственного лица.
Контроль за исполнением настоящего Положения осуществляет руководитель Организации.
Настоящее Положение актуализируется в связи с изменениями требований законодательства, регулирующего деятельность по работе с Проблемной задолженностью, а также в случае возникновения необходимости его актуализации по иным причинам, в частности в связи с изменением структуры Организации, изменением порядка работы с Проблемной задолженностью в Организации.
Настоящее Положение не должно противоречить требованиям действующего законодательства и иных нормативных актов.
Приложение № 1
ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КАРТА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
Таблица распределения полномочий
Название подразделения Организации
Ответственное лицо/орган
Кредитный отдел
Подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Ведущий бухгалтер
Подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Ведущий юрист
Подразделение, ответственное за реализацию судебных процедур
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Комитет по займам
Единоличный/коллегиальный уполномоченный орган МКК, несущий ответственность за управление кредитным риском
Технологическая карта взаимодействия внутренних структурных подразделений
Этап
Название подразделения Организации
Ответственное лицо/орган
Процедура
Срок
Результат
Адресат
Выдача займов
Кредитный отдел
Подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков
Оценка платежеспособности Заемщиков согласно Методике
1 рабочий день
В случае выдачи займа Заемщику передача листа оценки Заемщика для формирования профессионального суждения
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Подготовка профессионального суждения на основании представленных документов
До конца рабочего дня
Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВПЗ
Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
До конца рабочего дня
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Мониторинг займов
Ведущий бухгалтер
Подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины
Подготовка ежедневного отчета о платежной дисциплине
Ежедневно до 10.00 утра текущего дня
Отчет о платежной дисциплине Заемщиков
Менеджер по работе с активами
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Получение результатов мониторинга кредитного риска (в т.ч. мониторинг контрагентов). Первичное взаимодействие с проблемным Заемщиком. Подготовка плана урегулирования задолженности. Подготовка служебной записки о признании задолженности проблемной. Передача плана на утверждение Уполномоченному органу.
5 рабочих дней
План урегулирования Проблемной задолженности.
Уполномоченный орган
Комитет по займам
Единоличный/коллегиальный уполномоченный орган МКК, несущий ответственность за управление кредитным риском
Утверждение плана урегулирования Проблемной задолженности. Утверждение статуса задолженности в качестве Проблемной
3 рабочих дня
Решение Уполномоченного органа
Подразделение урегулирования, ответственное за реализацию плана (досудебное/судебное)
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
До конца рабочего дня
Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВПЗ
Менеджер по работе с активами Ведущий бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
До конца рабочего дня
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Работа с проблемной задолженностью (6-90)
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Реализация досудебных процедур урегулирования
Согласно плана урегулирования
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
Ежемесячно
Служебная записка о ходе реализации планов по урегулированию Проблемной задолженности. Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВП
Комитет по займам Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
В рамках отчетного периода
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Работа с Проблемной задолженностью (90+)
Ведущий юрист
Подразделение, ответственное за реализацию судебных процедур
Реализация судебно-исковых процедур урегулирования
Согласно плана урегулирования
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
Ежемесячно
Служебная записка о ходе реализации планов по урегулированию Проблемной задолженности. Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВП
Комитет по займам Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
В рамках отчетного периода
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Приложение № 2
ОТЧЕТ О ПЛАТЕЖНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ
на дату __/__/20__ года
№
Заемщик
№ Договора и дата выдачи
Первоначальная сумма Договора
Остаток основного долга
В т.ч. просроченный основной долг
Просроченные проценты
Количество дней на просрочке
Дата последнего платежа
Ответственный сотрудник
Примечание: рекомендуется сортировать таблицу в соответствии с количеством дней на просрочке по возрастанию.
Приложение № 3
Уполномоченный орган Организации
СЛУЖЕБНАЯ ЗАПИСКА
В соответствии с Положением о работе с Проблемной задолженностью направляем на рассмотрение вопрос о выявлении Признаков проблемности:
Заемщик
№ Договора и дата выдачи
Первоначальная сумма Договора
Остаток основного долга
В т.ч. просроченный основной долг
Начисленные проценты
В т.ч. просроченные проценты
Признак проблемности
В соответствии с Приложением №4 выявлены следующие Признаки проблемности:
1.
2.
3.
Предлагаемые способы работы с Проблемной задолженностью:
_________________________________, ответственное подразделение ________________.
Дата Подпись Ответственный исполнитель
Приложение № 4
ПРИЗНАКИ ПРОБЛЕМНОСТИ
Наличие у Заемщика Просроченной задолженности по Договору
Наличие Просроченной задолженности по начисленным процентам
Инициированная процедура банкротства Заемщика или ликвидации предприятия - работодателя Заемщика
Резкие изменения в планах деятельности Заемщика, переход на новые рынки деятельности
Радикальные изменения в составе руководителей предприятия-Заемщика
Неблагоприятные тенденции развития рынка, на котором осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность Заемщик
Частое изменение юридического адреса, места нахождения, номеров телефонов и т.п.
Проблемы с обслуживанием кредитов и займов, оформленных в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях
Смерть Заемщика, признание Заемщика безвестно отсутствующим, объявление Заемщика умершим
Объявление Заемщика в розыск
Утрата предмета Залога
Нахождение Заемщика под следствием или в местах лишения свободы
Нахождение Заемщика на принудительном лечении в психиатрической клинике
Переезд Заемщика в другую страну на постоянное место жительства
Алкогольная или наркотическая зависимости Заемщика
Утрата Заемщиком трудоспособности (длительная потеря трудоспособности), в том числе нерабочая 1-я и 2-я группы инвалидности
Призыв Заемщика на срочную военную службу
Наличие судебных разбирательств в отношении Заемщика/залогодателя/поручителя
Наличие судебных актов в отношении Заемщика по другим кредитным обязательствам/обязательствам, не связанным с кредитными обязательствами, но последствия, которых могут затрагивать интересы Организации и т.п.
Наличие существенных исполнительных производств, превышающих 50 процентов от среднемесячного дохода Заемщика
Форс-мажорные обстоятельства, явившиеся следствие утраты 25 процентов и более чистых активов Заемщика
Природные или техногенные аварии, ставшие для Заемщика причиной утраты или снижения более 50 процентов основного источника доходов
Приостановление деятельности Заемщика вследствие принудительных мер контролирующих органов, в том числе карантинных и противоэпидемических мероприятий
Падение доходов Заемщика на 50 процентов и более за последний отчетный период
Отрицательные чистые активы Заемщика
Рост кредиторской задолженности и/или долговой нагрузки более чем в три раза за последний отчетный квартал
Обращение Заемщика за Реструктуризацией по собственной инициативе
ООО МКК «ФинСервис»
РС(Я), Амгинский улус, с. Амга
2021 год
Содержание
1. Общие положения. 3
2. Термины.. 4
3. Порядок Мониторинга Проблемной задолженности. 6
4. Способы работы с Проблемной задолженностью.. 8
5. Способы работы с Проблемной задолженности в рамках процедуры банкротства Должника. 10
6. Списание Проблемной задолженности. 12
7. Заключительные положения. 13
Приложение № 1. 14
Приложение № 2. 19
Приложение № 3. 20
Приложение № 4. 21
1.Общие положения
Положение о работе с проблемной задолженностью (далее – Положение) Общества с ограниченной ответственностью Микрокредитной компании «ФинСервис» (далее – Организация) устанавливает порядок осуществления деятельности по работе с проблемной задолженностью в Организации.
Настоящее Положение разработано в соответствии с:
Гражданским кодексом Российской Федерации (ГК РФ);
Федеральным законом от 2 июля 2010 г. № 151-ФЗ «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
Федеральным законом от 3 июля 2016 г. № 230-ФЗ «О защите прав и законных интересов физических лиц при осуществлении деятельности по возврату Просроченной задолженности и о внесении изменений в Федеральный закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях»;
Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (далее – Закон о банкротстве)
Указанием Банка России от 20 января 2020 г. № 5391-У «О порядке формирования микрофинансовыми организациями резервов на возможные потери по займам» (далее – Указание Банка России № 5391-У);
Внутренними документами Организации.
Настоящее Положение разработано в следующих целях:
Соблюдение требований законодательства при осуществлении деятельности по работе с проблемной задолженностью;
Управление кредитным риском при осуществлении деятельности по предоставлению займов;
Своевременное формирование резервов на возможные потери по займам.
Организация осуществляет деятельность по работе с проблемной задолженностью на основании следующих принципов:
Принцип разграничения полномочий между сотрудниками и подразделениями Организации при осуществлении деятельности по работе с проблемной задолженностью;
Принцип назначения ответственных сотрудников и подразделений Организации за осуществление деятельности по работе с проблемной задолженностью на каждом ее этапе;
Принцип осуществления контроля за соблюдением сотрудниками Организации требований законодательства и настоящего Положения.
Настоящее Положение обязательно для выполнения всеми сотрудниками Организации.
2.Термины
Организация – юридическое лицо, которое осуществляет микрофинансовую деятельность, и сведения о котором внесены в государственный реестр микрофинансовых организаций.
Заемщик – физическое лицо, индивидуальный предприниматель или юридическое лицо, заключившее с Организацией договор займа (микрозайма), в том числе обеспеченный ипотекой.
Должник – Заемщик, в отношении которого установлен факт нарушения исполнения обязательств по договору займа (микрозайма).
Договор – договор займа (договор микрозайма), в том числе обеспеченный ипотекой, заключенный с заемщиком физическим лицом или индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом.
Заем (микрозаем) – денежные средства, предоставленные Организацией заемщику на основании Договора.
Залог – способ обеспечения исполнения обязательства, при котором залогодержатель вправе в случае неисполнения (ненадлежащего исполнения) Должником обязательства получить удовлетворение из стоимости заложенного имущества преимущественно перед другими кредиторами залогодателя.
Реструктуризация задолженности – решение Организации в отношении задолженности Заемщика, влекущее изменение порядка и (или) срока возврата и (или) размера задолженности, в том числе полное или частичное прощение суммы основного долга и (или) начисленных процентов, уменьшение или неприменение неустойки (штрафа, пени) за несвоевременный возврат суммы займа (в том числе микрозайма), рассрочка и (или) отсрочка платежа, отказ от применения мер по взысканию задолженности без ее прощения.
Рефинансирование займа – заключение Договора, прекращающего требования Организации по имеющемуся с Заемщиком Договору, на иных условиях.
Проблемная задолженность – задолженность Заемщика по Договору, по которому у Организации имеются основания полагать, что условия Договора не будут исполнены (либо исполнены ненадлежащим образом) ввиду наличия у заемщика признаков финансовой неустойчивости. Проблемная задолженность может не быть Просроченной.
Просроченная задолженность – задолженность по займу и (или) процентам за пользование займом и (или) иным платежам, по которым нарушен срок исполнения обязательств, определенных Договором.
Признаки проблемности – факторы, которые могут повлечь за собой риск полной или частичной потери принадлежащих Организации денежных средств.
Отступное – соглашение между Организацией и заемщиком, предоставляющее заемщику право заменить первоначальное обязательство (полностью или в части) на другой объект гражданских прав (например, передача иного имущества).
Перевод долга – соглашение между первоначальным Должником, новым Должником и Организацией, согласно которому новый Должник принимает на себя обязательство первоначального Должника по совершению действий в пользу Организации по Договору (уплате денежных средств, передаче имущества и т.д.); либо (только в обязательствах, связанных с осуществлением их сторонами предпринимательской деятельности) соглашение между Кредитором и новым Должником, согласно которому новый Должник принимает на себя обязательство первоначального Должника.
Уступка права требования (цессия) – соглашение между Кредитором и Новым Кредитором о передаче права (требования) по обязательству.
Несостоятельность (банкротство) – признанная арбитражным судом или наступившая в результате завершения процедуры внесудебного банкротства гражданина неспособность Должника в полном объеме удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам, о выплате выходных пособий и (или) об оплате труда лиц, работающих или работавших по трудовому договору, и (или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей.
Мониторинг Проблемной задолженности – осуществление Организацией на постоянной действий, направленных на своевременное выявление Проблемной задолженности.
3.Порядок Мониторинга Проблемной задолженности
3.1. Организация на постоянной основе и на каждом этапе взаимодействия с Заемщиками осуществляет деятельность по выявлению возможных проблем с возвратом Займов, результатом которой является Мониторинг Проблемной задолженности и реализация мер по работе с Проблемной задолженностью.
3.2. Целью Мониторинга Проблемной задолженности является управление кредитным риском и своевременное формирование резервов на возможные потери по займам, что предусмотрено Указанием Банка России №5391-У и соответствующим внутренним документом - Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам.
3.3. Организация на постоянной основе осуществляет мониторинг сведений о банкротстве Заемщиков, наличии Просроченной задолженности и иных признаков повышенного кредитного риска (далее - мониторинг кредитного риска), необходимых для корректного формирования резервов на возможные потери по займам. Организация вправе обратиться к третьему лицу за услугой мониторинга Заемщиков на предмет банкротства, ликвидации, выявления иных признаков неблагонадежности/неплатежеспособности и иных существенных признаков повышения кредитного риска.
3.4. Взаимодействие и обмен информацией структурных подразделений Организации происходит на основании Технологической карты взаимодействия уполномоченных подразделений согласно форме, указанной в Приложении №1.
3.5. Процедура мониторинга кредитного риска на этапе рассмотрения заявления о предоставлении Займа и выдачи Займа.
3.5.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков, проводит оценку платежеспособности Заемщика в соответствии с Методикой оценки платежеспособности с фиксацией полученных результатов в листе оценки.
3.5.2. В случае принятия положительного решения, Ответственное лицо/подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков, самостоятельно формирует профессиональное суждение о величине кредитного риска в соответствии с Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам, либо передает лист оценки Заемщика Ответственному лицу/подразделению, ответственному за формирование профессиональных суждений для подготовки профессионального суждения.
3.5.3. Сформированное профессиональное суждение о величине кредитного риска передается Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за учет бухгалтерских операций до конца текущего рабочего дня в день выдачи Займа.
3.6. Процедура мониторинга кредитного риска на этапе действующего Договора.
3.6.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины на ежедневной основе контролирует платежную дисциплину Заемщиков (наличие Просроченной задолженности) с фиксацией результата в Отчете о платежной дисциплине согласно форме, указанной в Приложении №2.
3.6.2. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины, передает результаты мониторинга платежной дисциплины в течение текущего рабочего дня Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений и Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур.
3.7. Процедура признания задолженности Проблемной.
3.7.1. Ответственное лицо/подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур, в соответствии с результатами мониторинга платежной дисциплины и/или на основании иных признаков кредитного риска проводит предварительную работу с Заемщиком с целью анализа Признаков проблемности и оценки рисков невозврата займа. По результатам анализа в срок не более пяти рабочих дней Ответственное лицо/подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур, составляет служебную записку в соответствии с формой, установленной Приложением №3, где указывает Признаки проблемности, перечисленные в Приложении №4, а также план урегулирования Проблемной задолженности и передает их на рассмотрение коллегиального/единоличного Уполномоченного органа Организации.
3.7.2. Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации в течение трех рабочих дней с момента получения служебной записки и плана урегулирования Проблемной задолженности принимает решение о признании задолженности Проблемной с утверждением предложенного способа работы с Проблемной задолженностью.
3.7.3. Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации передает для исполнения решение о признании задолженности Проблемной с утвержденным способом работы с Проблемной задолженностью не позднее следующего рабочего дня Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений, а также Ответственному лицу/в подразделение, ответственное за реализацию досудебных/судебных процедур, соответственно.
3.8. Передача Проблемной задолженности с этапа на этап производится в рамках Технологической карты согласно служебных записок инициирующего подразделения по согласованию с коллегиальным/единоличным Уполномоченным органом Организации в установленные сроки.
4.Способы работы с Проблемной задолженностью
Решением коллегиального/единоличного Уполномоченного органа Организации может быть утвержден один или несколько способов (инструментов) работы с Проблемной задолженностью.
Принятое решение о способе (способах) работы с Проблемной задолженностью оформляется в порядке, установленном настоящим Положением.
В случае если в отношении Заемщика возбуждена процедура банкротства Организация осуществляет деятельность по работе с Проблемной задолженностью в соответствии с Федеральным законом от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Основными способами работы с Проблемной задолженностью являются:
Реструктуризация;
Рефинансирование;
Уступка права требования (цессия);
Перевод долга;
Отступное;
Судебный порядок;
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке и его реализация.
Реструктуризация
Реструктуризация задолженности может осуществляться как по инициативе Организации, так и по инициативе Заемщика.
Основными способами Реструктуризации задолженности являются:
Отсрочка платежа (платежей);
Рассрочка платежа (платежей);
Снижение процентной ставки;
Снижение размера неустойки (штрафов, пени);
Отказ от начисления неустойки (штрафов, пени);
Прощение части долга;
Отказ от применения мер по взысканию задолженности без ее прощения;
Иные способы.
Порядок принятия решения, оформления решения документально, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках Реструктуризации задолженности определен Положением о порядке Реструктуризации задолженности Организации.
Рефинансирование
Заключение нового Договора в рамках Рефинансирования происходит по соглашению Организации и Заемщика.
С момента заключения нового Договора обязательства Заемщика по предыдущему Договору считаются погашенными.
Порядок оформления решения о Рефинансировании, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках Рефинансирования задолженности определен Инструкцией о порядке Рефинансирования задолженности.
Уступка права требования (цессия)
Решение об Уступке права требования (цессии) принимается Организацией при условии соблюдения требований законодательства.
Порядок оформления решения об Уступке права требования (цессии), а также порядок взаимодействия Организации – цедента Заемщика и третьего лица – цессионария в рамках Уступки права требования (цессии) определен Инструкцией о порядке Уступки права требования (цессии).
Перевод долга
Решение о Переводе долга принимается совместно Организацией, Заемщиком и третьим лицом – новым Должником, который принимает на себя обязательства Заемщика.
Порядок оформления решения о Переводе долга, а также порядок взаимодействия Организации, Заемщика и третьего лица – нового должника в рамках Перевода долга определен Инструкцией о порядке Перевода долга.
Отступное
Решение о прекращении обязательств Должника перед Организацией путем предоставления Отступного принимается совместно Организацией и Должником.
Порядок оформления решения о прекращении обязательств Должника путем предоставления Отступного, а также порядок взаимодействия Организации и Должника в рамках предоставления Отступного определен Инструкцией о порядке прекращения обязательств Должника путем предоставления Отступного.
Судебный порядок
Решение о работе с Проблемной задолженностью в судебном порядке может быть принято Организацией только после соблюдения досудебного порядка работы с Проблемной задолженностью, если требование о наличии такого порядка установлено нормативными актами.
Организация осуществляет деятельность по работе с Проблемной задолженностью в судебном порядке в соответствии с Гражданским процессуальным кодексом Российской Федерации от 14 ноября 2002 г. № 138-ФЗ (ГПК РФ), Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации от 24 июля 2002 г. № 95-ФЗ и Положением об организации работы по взысканию просроченной задолженности в судебном порядке.
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке
Обращение взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке может осуществляться в случае, если это не противоречит требованиям законодательства и договорным отношениям.
Решение об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке принимается Организацией при условии соблюдения требований законодательства.
Порядок оформления решения об обращении взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке, а также порядок взаимодействия Организации и Заемщика в рамках обращения взыскания на заложенное имущество во внесудебном порядке определен Инструкцией по работе с залогом.
5.Способы работы с Проблемной задолженности в рамках процедуры банкротства Должника
После получения судебного акта о взыскании задолженности Организация вправе обратиться в арбитражный суд с заявлением о банкротстве Должника при соблюдении условий и при наличии оснований, предусмотренных Законом о банкротстве.
Ответственный сотрудник/подразделение, отвечающий за взыскание задолженности в судебном порядке, составляет служебную записку о соблюдении условий и наличии оснований для подготовки заявления о банкротстве Должника.
Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации принимает решение о направлении в суд заявления о банкротстве Должника.
Ответственный сотрудник/подразделение, ответственное за взыскание задолженности в судебном порядке, составляет заявление о банкротстве Должника и направляет в суд.
Участие Организации в деле о банкротстве Должника – юридического лица осуществляется в соответствии с положениями глав I-IX Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Участие Организации в деле о банкротстве Должника – физического лица (в том числе в статусе индивидуального предпринимателя) осуществляется в соответствии с положениями главы X Федерального закона от 26 октября 2002 г. № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)».
Участие Организации во внесудебной процедуре банкротства Должника – физического лица осуществляется в соответствии с положениями параграфа 5 главы X Закона о банкротстве.
Минимально необходимый перечень действий в деле о банкротстве Должника – юридического лица:
До подачи в суд заявления о банкротстве Должника - опубликование на Федресурсе уведомления о намерении обратиться с заявлением о банкротстве Должника;
Направление в суд заявления о банкротстве Должника;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о банкротстве Должника;
В деле о банкротстве Должника, возбужденного по заявлению иного кредитора, - направление в суд заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Подготовка и направление в суд возражений против удовлетворения требований по заявлениям иных кредиторов о включении в реестр требований кредиторов с целью недопущения в реестр аффилированных по отношению к Должнику лиц;
Участие в собраниях кредиторов;
Изучение отчетов арбитражного управляющего;
Обжалование действий/бездействия арбитражного управляющего;
Участие в осмотре имущества Должника;
Минимально необходимый перечень действий в деле о банкротстве Должника – физического лица:
До подачи в суд заявления о банкротстве Должника - опубликование на Федресурсе уведомления о намерении обратиться с заявлением о банкротстве Должника;
Направление в суд заявления о банкротстве Должника;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о банкротстве Должника;
В деле о банкротстве Должника, возбужденного по заявлению иного кредитора, - направление в суд заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Участие в судебном заседании о рассмотрении заявления о включении в реестр требований кредиторов;
Подготовка и направление в суд возражений против удовлетворения требований по заявлениям иных кредиторов о включении в реестр требований кредиторов с целью недопущения в реестр аффилированных по отношению к Должнику лиц;
Участие в собраниях кредиторов;
Изучение отчетов финансового управляющего;
Обжалование действий/бездействия арбитражного управляющего;
Участие в осмотре имущества Должника;
Минимально необходимый перечень действий во внесудебной процедуре банкротства Должника – физического лица:
Регулярный, не реже ___ раз в неделю, мониторинг Должника на предмет начала внесудебной процедуры банкротства (на сайте Единого федерального реестра сведений о банкротстве или иным образом);
В случае отсутствия в списке кредиторов сведений о задолженности Должника или несовпадения размера требований к Должнику (требования выше, чем указано в списке), подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве и направление заявления в суд с приложением судебного акта о взыскании задолженности;
При наличии в списке кредиторов верной суммы задолженности подготовка запроса о наличии зарегистрированных (учтенных) имущества или имущественных прав гражданина-Должника в органы, осуществляющие государственную регистрацию или иной учет (регистрацию), в целях обнаружения принадлежащих Должнику имущества или имущественных прав, подлежащих государственной регистрации или иному учету (регистрации);
При выявлении имущества или имущественных прав гражданина-Должника в органы подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве, подготовка заявления о признании гражданина банкротом в соответствии со статьей 213.5 Закона о банкротстве и направление заявления в суд с приложением судебного акта о взыскании задолженности.
6.Списание Проблемной задолженности
В случае отсутствия перспектив возврата Проблемной задолженности задолженность признается безнадежной к взысканию в порядке, установленном Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам.
Коллегиальный/единоличный Уполномоченный орган Организации утверждает своим решением перечень задолженности, подлежащей списанию, на основании служебной записки Ответственного лица/подразделения, ответственного за реализацию досудебных процедур.
Организация в порядке, установленном Положением о порядке формирования резервов на возможные потери по займам, производит списание задолженности с формированием необходимого комплекта подтверждающих документов.
Правила формирования резервов в целях бухгалтерского и налогового учета отражаются в Учетной политике Организации.
7.Заключительные положения
Настоящее Положение утверждается приказом руководителя Организации, изменяется путем утверждения в новой редакции.
С целью эффективной реализации настоящего Положения при осуществлении деятельности Организации приказом руководителя назначается ответственное лицо, а также устанавливаются виды и сроки отчетности ответственного лица.
Контроль за исполнением настоящего Положения осуществляет руководитель Организации.
Настоящее Положение актуализируется в связи с изменениями требований законодательства, регулирующего деятельность по работе с Проблемной задолженностью, а также в случае возникновения необходимости его актуализации по иным причинам, в частности в связи с изменением структуры Организации, изменением порядка работы с Проблемной задолженностью в Организации.
Настоящее Положение не должно противоречить требованиям действующего законодательства и иных нормативных актов.
Приложение № 1
ТЕХНОЛОГИЧЕСКАЯ КАРТА
ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ УПОЛНОМОЧЕННЫХ ПОДРАЗДЕЛЕНИЙ
Таблица распределения полномочий
Название подразделения Организации
Ответственное лицо/орган
Кредитный отдел
Подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Ведущий бухгалтер
Подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Ведущий юрист
Подразделение, ответственное за реализацию судебных процедур
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Комитет по займам
Единоличный/коллегиальный уполномоченный орган МКК, несущий ответственность за управление кредитным риском
Технологическая карта взаимодействия внутренних структурных подразделений
Этап
Название подразделения Организации
Ответственное лицо/орган
Процедура
Срок
Результат
Адресат
Выдача займов
Кредитный отдел
Подразделение, ответственное за проведение проверки платежеспособности Заемщиков
Оценка платежеспособности Заемщиков согласно Методике
1 рабочий день
В случае выдачи займа Заемщику передача листа оценки Заемщика для формирования профессионального суждения
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Подготовка профессионального суждения на основании представленных документов
До конца рабочего дня
Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВПЗ
Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
До конца рабочего дня
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Мониторинг займов
Ведущий бухгалтер
Подразделение, ответственное за текущий мониторинг платежной дисциплины
Подготовка ежедневного отчета о платежной дисциплине
Ежедневно до 10.00 утра текущего дня
Отчет о платежной дисциплине Заемщиков
Менеджер по работе с активами
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Получение результатов мониторинга кредитного риска (в т.ч. мониторинг контрагентов). Первичное взаимодействие с проблемным Заемщиком. Подготовка плана урегулирования задолженности. Подготовка служебной записки о признании задолженности проблемной. Передача плана на утверждение Уполномоченному органу.
5 рабочих дней
План урегулирования Проблемной задолженности.
Уполномоченный орган
Комитет по займам
Единоличный/коллегиальный уполномоченный орган МКК, несущий ответственность за управление кредитным риском
Утверждение плана урегулирования Проблемной задолженности. Утверждение статуса задолженности в качестве Проблемной
3 рабочих дня
Решение Уполномоченного органа
Подразделение урегулирования, ответственное за реализацию плана (досудебное/судебное)
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
До конца рабочего дня
Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВПЗ
Менеджер по работе с активами Ведущий бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
До конца рабочего дня
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Работа с проблемной задолженностью (6-90)
Менеджер по работе с активами
Подразделение, ответственное за реализацию досудебных процедур
Реализация досудебных процедур урегулирования
Согласно плана урегулирования
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
Ежемесячно
Служебная записка о ходе реализации планов по урегулированию Проблемной задолженности. Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВП
Комитет по займам Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
В рамках отчетного периода
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Работа с Проблемной задолженностью (90+)
Ведущий юрист
Подразделение, ответственное за реализацию судебных процедур
Реализация судебно-исковых процедур урегулирования
Согласно плана урегулирования
Риск-менеджер
Риск-менеджер
Подразделение, ответственное за формирование профессиональных суждений
Контроль сроков реализации планов урегулирования Проблемной задолженности
Ежемесячно
Служебная записка о ходе реализации планов по урегулированию Проблемной задолженности. Профессиональное суждение с отражением факторов риска и размера расчетного РВП
Комитет по займам Главный бухгалтер
Главный бухгалтер
Подразделение, ответственное за учет и отображение бухгалтерских операций
Отражение операций с резервами на счетах бухгалтерского учета
В рамках отчетного периода
Бухгалтерская и финансовая отчетность
Приложение № 2
ОТЧЕТ О ПЛАТЕЖНОЙ ДИСЦИПЛИНЕ
на дату __/__/20__ года
№
Заемщик
№ Договора и дата выдачи
Первоначальная сумма Договора
Остаток основного долга
В т.ч. просроченный основной долг
Просроченные проценты
Количество дней на просрочке
Дата последнего платежа
Ответственный сотрудник
Примечание: рекомендуется сортировать таблицу в соответствии с количеством дней на просрочке по возрастанию.
Приложение № 3
Уполномоченный орган Организации
СЛУЖЕБНАЯ ЗАПИСКА
В соответствии с Положением о работе с Проблемной задолженностью направляем на рассмотрение вопрос о выявлении Признаков проблемности:
Заемщик
№ Договора и дата выдачи
Первоначальная сумма Договора
Остаток основного долга
В т.ч. просроченный основной долг
Начисленные проценты
В т.ч. просроченные проценты
Признак проблемности
В соответствии с Приложением №4 выявлены следующие Признаки проблемности:
1.
2.
3.
Предлагаемые способы работы с Проблемной задолженностью:
_________________________________, ответственное подразделение ________________.
Дата Подпись Ответственный исполнитель
Приложение № 4
ПРИЗНАКИ ПРОБЛЕМНОСТИ
Наличие у Заемщика Просроченной задолженности по Договору
Наличие Просроченной задолженности по начисленным процентам
Инициированная процедура банкротства Заемщика или ликвидации предприятия - работодателя Заемщика
Резкие изменения в планах деятельности Заемщика, переход на новые рынки деятельности
Радикальные изменения в составе руководителей предприятия-Заемщика
Неблагоприятные тенденции развития рынка, на котором осуществляет свою финансово-хозяйственную деятельность Заемщик
Частое изменение юридического адреса, места нахождения, номеров телефонов и т.п.
Проблемы с обслуживанием кредитов и займов, оформленных в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях
Смерть Заемщика, признание Заемщика безвестно отсутствующим, объявление Заемщика умершим
Объявление Заемщика в розыск
Утрата предмета Залога
Нахождение Заемщика под следствием или в местах лишения свободы
Нахождение Заемщика на принудительном лечении в психиатрической клинике
Переезд Заемщика в другую страну на постоянное место жительства
Алкогольная или наркотическая зависимости Заемщика
Утрата Заемщиком трудоспособности (длительная потеря трудоспособности), в том числе нерабочая 1-я и 2-я группы инвалидности
Призыв Заемщика на срочную военную службу
Наличие судебных разбирательств в отношении Заемщика/залогодателя/поручителя
Наличие судебных актов в отношении Заемщика по другим кредитным обязательствам/обязательствам, не связанным с кредитными обязательствами, но последствия, которых могут затрагивать интересы Организации и т.п.
Наличие существенных исполнительных производств, превышающих 50 процентов от среднемесячного дохода Заемщика
Форс-мажорные обстоятельства, явившиеся следствие утраты 25 процентов и более чистых активов Заемщика
Природные или техногенные аварии, ставшие для Заемщика причиной утраты или снижения более 50 процентов основного источника доходов
Приостановление деятельности Заемщика вследствие принудительных мер контролирующих органов, в том числе карантинных и противоэпидемических мероприятий
Падение доходов Заемщика на 50 процентов и более за последний отчетный период
Отрицательные чистые активы Заемщика
Рост кредиторской задолженности и/или долговой нагрузки более чем в три раза за последний отчетный квартал
Обращение Заемщика за Реструктуризацией по собственной инициативе
